(Traditionele) levenhypotheek

(Traditionele) levenhypotheek

Bij de (traditionele) levenhypotheek wordt voor de aflossing een polis aan de hypotheek gekoppeld, waarbij de opbrengst is opgebouwd uit een garantiebedrag en een deel winstdeling. De garantie was veelal gebaseerd op 4% exclusief kosten, in de laatste jaren dat dit soort polissen nog werden verkocht, werd de garantie al verlaagd naar 3%. Polissen verkocht ruim na 2005, kenden veelal een nog lagere garantie. Die winstdeling kan bestaan uit een maatschappij-winstdeling (u krijgt dan een deel van de winst van de verzekeraar) of winstdeling op basis van het zogenaamde u-rendement. Daarbij werd de winstdeling gebaseerd op de mate waarin een gemiddeld pakket staatsobligaties meer rente uitkeert dan de garantie van 4%. Aangezien staatsobligaties al lange tijd minder dan 4% rente uitkeren, is de totale rente van het gebruikte pakket staatsobligaties in vrijwel alle gevallen intussen gedaald onder de 4%, waardoor er naast het garantiebedrag geen winstdeling meer plaats vindt.

Voordelen:

  • maximaal fiscaal voordeel door volledige renteaftrek gedurende 30 jaar, vanaf 2001
  • gedeeltelijk gegarandeerde eindopbrengst
  • indien in box I, belastingvrije vermogensopbouw tot € 123.428,-- indien afgesloten voor 14-9-1999

Nadelen:

  • relatief hoge kosten, waardoor er van de gegarandeerde 4% netto weinig over blijft
  • bij maatschappijwinstdeling betreft de winstdeling beleggen in slechts 1 onderneming, kans op tegenvallend resultaat is daardoor zeer groot en de winstbepaling ondoorzichtig
  • bij winstdeling op basis van u-rendement thans geen winstdeling meer door lage rente op staatsobligaties
  • dure overlijdensrisicoverzekering
  • geen renteaftrek indien afgesloten na 31-12-2012, wel indien overgangsregime van toepassing